Entendiendo la "contabilidad mental"
Las decisiones económicas son realizadas a menudo con un foco "estrecho", que significa que simplificamos el análisis sin considerar todas sus alternativas y consecuencias. Es en estos casos donde aplica la teoría de la "contabilidad mental", que fue creada por el estadounidense Richard H. Thaler, quien ganó el premio Nobel de Economía 2017. Thaler desarrolló un profundo esquema de análisis que detalla cómo organizamos y tomamos decisiones estableciendo cuentas diferentes en la mente que nos engañan y, que de no tener cuidado, podrían llevarnos a la bancarrota. Esto ocurre cuando ordenamos el presupuesto familiar en distintas categorías, como comida, renta o vacaciones. Por lo general, tomamos una decisión financiera suponiendo el efecto sobre cada una de ellas y no sobre el ingreso general.
Pongamos la situación de que al pedir un crédito de consumo y calcular la cuenta que tendrás que pagar al mes, no te fijas en la tasa de interés que te están cobrando, no te tomas el tiempo de reflexionar y simplificas el análisis llevándolo a ¿puedo pagar la cuota?, si la respuesta es afirmativa, entonces el tema está resuelto. Digamos que luego de pedir el crédito, amortizaste la urgencia y te quedó un remanente; ves que hay una rebaja de "hasta 50 por ciento" en la venta de un teléfono. Por eso lo compras, sin fijarte si para ese producto en particular la rebaja era menor del 50 por ciento, o si el precio original era muy elevado y lo rebajado lo deja apenas al precio promedio de mercado. Incluso algo aún más simple: trabajas independiente pero no dejas un porcentaje de tu salario para tu jubilación.
En todos estos casos tomas una decisión financiera irracional motivada por una necesidad inmediata. De hecho, las decisiones económicas son realizadas a menudo con un foco "estrecho", que significa que simplificamos el análisis sin considerar todas sus alternativas y consecuencias. Es en estos casos donde aplica la teoría de la "contabilidad mental", que fue creada por el estadounidense Richard H. Thaler, quien ganó el premio Nobel de Economía 2017.
Thaler desarrolló un profundo esquema de análisis que detalla cómo organizamos y tomamos decisiones estableciendo cuentas diferentes en la mente que nos engañan y, que de no tener cuidado, podrían llevarnos a la bancarrota. Esto ocurre cuando ordenamos el presupuesto familiar en distintas categorías, como comida, renta o vacaciones. Por lo general, tomamos una decisión financiera suponiendo el efecto sobre cada una de ellas y no sobre el ingreso general.
Thaler fue reconocido por sus estudios pioneros en la economía del comportamiento, o economía conductual, una disciplina que ha posibilitado construir puentes entre las ciencias económicas y los análisis psicológicos de la toma de decisiones.
Sus hallazgos y percepciones teóricas han sido decisivos para expandir el campo de la economía conductual, con un gran impacto en áreas de la política y la investigación económica, como señaló en su fallo la Real Academia Sueca de las Ciencias. En ese sentido, el trabajo de Thaler ha sido empleado por gobiernos, líderes políticos y aquellos encargados de tomar decisiones para trazar políticas económicas y sociales. Sus planteamientos han sido integrados en el análisis de planes de pensiones, en política internacional o en la irracionalidad de los mercados financieros.
Como señala Emiliano Díaz del Valle, director general del Instituto Mexicano de Economía del Comportamiento, el trabajo de Thaler ha sido fundamental para implementar nuevos programas que ayuden a las personas a ahorrar de manera voluntaria.
El economista mexicano añade que las personas gastan o ahorran su dinero en dependencia de dónde proviene. Por ejemplo, si una persona recibe mil dólares por su trabajo o mil dólares por una lotería o un reembolso fiscal, lo derrochará de manera distintas, aunque sean los mismos mil dólares. Explica que si el dinero proviene de una fuente imprevista, nuestra contabilidad mental, hace que el deseo por gastarlo sea muy diferente. Lo que explicaría por qué cuando alguien recibe un reembolso fiscal, aumenta su gasto en bienes como ropa o diversión.
Otro aspecto de la teoría de la contabilidad mental de Thaler es lo relacionado con el uso de puntos de referencia, como lo que se paga al comprar un producto, perdiendo la visión de conjunto) o cuando se hace una compra digital motivado por el precio más bajo en una búsqueda rápida por Internet.
En la teoría, que se puede aplicar en todos las áreas, juega un papel importante la percepción de propiedad que tiene la persona. Por ejemplo, uno suele poner un precio más alto por su casa que el precio real que está dispuesto a pagar un comprador.
Según el editor de economía de la BBC, Kamal Ahmed, la teoría del empujón se basa en una premisa tan simple como que, entre dos opciones, las personas escogen a menudo la que es más fácil sobre la que es más adecuada.
